Faedah HSA vs HRA untuk Simpanan Penjagaan Kesihatan

Insurans kesihatan dirancang untuk membantu dengan kos rawatan perubatan, tetapi ia tidak selalu meliputi segala-galanya. Merancang ke hadapan untuk kos tambahan dari poket boleh membuat anda tidak mengalami kejutan stiker apabila bil perubatan tiba. Bergantung kepada jenis insurans kesihatan yang anda ada atau apa manfaat kesihatan yang ditawarkan oleh majikan anda, anda mungkin mendapat akses kepada Akaun Simpanan Kesihatan (Health Savings Account - HSA) atau Health Reimbursement Arrangement (HRA).

Jika salah satu daripada pilihan ini tersedia untuk anda, adalah penting untuk memahami bagaimana perbandingan HSA vs HRA.

Asas-asas Akaun Simpanan Kesihatan

Seperti namanya, HSA adalah akaun simpanan yang dimaksudkan untuk digunakan khusus untuk penjagaan kesihatan. Akaun ini dikaitkan dengan pelan insurans kesihatan yang boleh dikurangkan, yang mungkin ditawarkan oleh majikan anda. Anda juga boleh memilih untuk mendaftar dalam pelan yang boleh ditolak dengan HSA jika anda bekerja sendiri.

HSA boleh digunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan yang luas, termasuk:

• Lawatan doktor
• Penjagaan pencegahan
• Perkhidmatan khusus
• Terapi fizikal
• Program rawatan dadah dan alkohol
• Program penurunan berat badan
• Transplantasi organ
• Ujian makmal
• Peralatan dan bekalan perubatan
• Perkhidmatan hospital
• Perkhidmatan pergigian
• Perkhidmatan penglihatan
• Ubat-ubatan preskripsi
• Ubat yang berlebihan

Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri menghadkan bagaimana dana HSA boleh digunakan untuk ijazah. Sebagai contoh, anda tidak boleh menggunakan wang itu dalam HSA anda untuk membayar sesuatu seperti perkhidmatan pemutihan gigi, vitamin, transplantasi rambut, peralatan latihan atau keahlian gim.

Menggunakan dana HSA anda agak mudah. Syarikat insurans anda boleh memberi anda kad debit yang dikaitkan dengan akaun simpanan anda. Anda kemudian boleh menggesek kad anda untuk membayar kos perubatan yang layak dan penyedia HSA anda akan memberikan penyata cukai pada akhir tahun, menunjukkan jumlah perbelanjaan dan caruman tahunan anda.

Untuk 2018, anda boleh menyumbang $ 3,450 ke HSA jika anda mempunyai liputan tunggal. Had meningkat kepada $ 6,900 jika anda mempunyai liputan keluarga. Majikan boleh membuat sumbangan yang sepadan dengan HSA bagi pihak anda. Jumlah caruman pekerja dan majikan tidak boleh melebihi had sumbangan tahunan.

Bagaimana Cara Menguruskan Pembayaran Balik Kesihatan

Pengaturan Pembayaran Balik Kesihatan berbeza dari HRA dalam beberapa cara utama. Pertama, ia bukan akaun simpanan semata-mata, ataupun insurans kesihatan. Anda tidak membuat apa-apa sumbangan ke akaun itu; Sebaliknya, majikan anda membuat sumbangan untuk anda.

Majikan boleh membuat HRA untuk mana-mana pekerja di bawah umur 65 tahun. Mereka juga mempunyai kawalan ke atas bagaimana anda boleh membelanjakan wang dalam akaun anda. Sebagai contoh, jika anda membiayai perbelanjaan perubatan yang tidak membayar, anda boleh mengetuk HRA anda untuk membayar, kemudian menutupi apa-apa perbezaan yang tersisa. Selalunya, majikan anda boleh menetapkan pelan anda supaya anda menampung jumlah tertentu yang tidak dilindungi oleh insurans; maka, HRA anda membayar yang lain.

Dari segi had sumbangan, ini berbeza mengikut jenis HRA majikan telah ditubuhkan. HRA Bersepadu yang dikaitkan dengan pelan kesihatan kumpulan potongan yang tinggi, misalnya, tidak mempunyai had sumbangan tahunan. HRA Majikan Kecil Berkelayakan (QSEHRA), yang direka untuk perniagaan dengan 50 atau kurang pekerja, mempunyai had sumbangan $ 5,050 untuk liputan individu dan $ 10,250 untuk liputan keluarga pada 2018.

Sama seperti HSA, wang yang dipegang dalam HRA hanya boleh digunakan untuk perbelanjaan perubatan yang berkelayakan. Secara amnya, termasuk perbelanjaan yang dilindungi oleh pelan insurans kesihatan anda, seperti lawatan doktor, perkhidmatan hospital dan ubat preskripsi. Majikan anda mempunyai pilihan untuk memperluaskan skop liputan untuk merangkumi pelbagai perbelanjaan yang memenuhi syarat HSA, tetapi ini tidak wajib.

Faedah HSA vs HRA

HSA dan HRA mungkin sama-sama menguntungkan tetapi HSA menghasilkan beberapa manfaat penting yang tidak dilakukan oleh HRA.

Pertama, sumbangan yang anda buat adalah deduktif cukai. Potongan mengurangkan pendapatan bercukai anda untuk tahun ini, yang boleh menyebabkan bil cukai yang lebih rendah atau bayaran balik yang lebih besar. Sumbangan HRA boleh ditolak tetapi hanya untuk majikan anda; anda tidak mendapat sebarang pengecualian cukai kerana mempunyai salah satu akaun ini.

Seterusnya, anda tidak perlu menggunakan dana HSA anda sehingga anda memerlukannya.Wang yang anda sumbangkan akan meningkat dari tahun ke tahun dan sehingga anda mengeluarkannya, ia terus mendapat faedah. Dengan HRA, majikan anda memutuskan sama ada untuk membiarkan anda membawa sumbangan lebih dari satu tahun ke tahun berikutnya. Jika itu bukan satu pilihan, wang HRA anda pada asasnya menjadi penggunaan-ia-atau-kehilangan-itu.

Cara anda boleh menggunakan dana dalam HSA vs HRA juga berbeza. Jika majikan anda tidak memilih untuk melampaui perbelanjaan yang diliputi oleh pelan penjagaan kesihatan anda, anda mungkin mendapati diri anda membayar lebih banyak untuk belanja perubatan yang boleh dilindungi oleh HSA.

Terakhir, dan mungkin yang paling penting, HSA boleh melakukan tugas ganda sebagai alat perancangan persaraan. Biasanya, pengeluaran dari HSA untuk apa-apa selain daripada penjagaan kesihatan akan dikenakan penalti cukai 20 peratus dan cukai pendapatan biasa. Sekiranya anda tetap sihat dan terus mengumpul wang dalam akaun anda pada tahun-tahun kerja anda, anda boleh mengeluarkan wang dari HSA anda pada umur 65 tahun atau lebih tua untuk sebarang tujuan, tanpa menanggung hukuman 20 peratus. Anda masih mempunyai cukai pendapatan biasa atas pengeluaran anda tetapi ini boleh menjadi cara yang berguna untuk menambah manfaat Sosial atau pendapatan persaraan dari 401 (k) atau akaun persaraan individu.

Memberi sumbangan kepada HSA, walaupun anda tidak memaksimumkan pelan anda setiap tahun, dapat berguna dalam menciptakan sumber tambahan simpanan untuk persaraan. Jika, bagaimanapun, anda hanya mempunyai HRA yang ada, penting untuk memahami dengan tepat bagaimana anda boleh menggunakannya untuk memastikan bahawa anda memanfaatkannya.