Bagaimana Pilih Insurans Hilang Upaya Syarikat Anda

Orang biasanya tidak berfikir tentang jatuh sakit atau terluka pada pekerjaan. Tetapi apabila pekerja mengalami kecacatan, mereka berharap sekurang-kurangnya sebahagian daripada gaji mereka akan dilindungi. Ini adalah di mana insurans hilang upaya masuk. Sama ada anda menawarkan pakej manfaat yang komprehensif atau yang lebih kecil, itu adalah satu perkara yang perlu dipertimbangkan.

Apabila syarikat menyediakan faedah kecacatan jangka pendek, pekerja tersebut mendapat enam bulan perlindungan. Manfaat kecacatan jangka panjang melindungi pekerja untuk tempoh kecacatan mereka atau sehingga mereka mencapai umur persaraan.

Pilihan untuk Siapa Berbayar untuk Manfaat Kurang Upaya

Sebagai majikan, anda boleh memilih daripada yang berikut:

• Bayar untuk kecacatan jangka pendek dan perlindungan kecacatan jangka panjang
• Letakkan beban membayar hilang upaya ke atas pekerja
• Berkongsi kos liputan

Semakin banyak majikan memilih untuk berkongsi kos liputan atau mempunyai pekerja membayar kos insurans hilang upaya, sebahagiannya, kepada peraturan IRS baru-baru ini yang menjadikannya lebih mudah untuk melakukannya.

Tiada pilihan sempurna untuk mana-mana syarikat. Berikut adalah beberapa pilihan yang lebih terperinci.

Menawarkan kedua-dua pelan berbayar majikan dan pelan kecacatan dibayar pekerja.

Syarikat sering merujuk kepada ini sebagai pilihan cukai. Syarikat-syarikat lain tidak memberi pilihan kepada pekerja dan akhirnya memilih rancangan yang mereka harapkan paling sesuai dengan pekerja mereka.

Pilih untuk membayar premium.

Ini membantu pekerja mengelakkan kos premium ketidakupayaan. Tetapi, sekiranya pekerja keluar dari kecacatan, mereka menjadi bertanggungjawab terhadap cukai atas apa-apa pendapatan yang mereka terima. Apabila pekerja membayar kos premium ketidakupayaan mereka sendiri melalui potongan gaji, faedah hilang upaya yang mereka terima tidak dikenakan cukai jika mereka kemudiannya menjadi kurang upaya.

Bagaimana Cukai Pekerja Anda Akan Terlibat

Memilih insurans yang tepat untuk pekerja anda adalah satu perkara, tetapi setiap pilihan anda mempunyai kesan yang berbeza terhadap cukai anda, anda juga harus mempertimbangkan.

Jika anda memilih untuk membayar premium, pekerja anda tidak akan dikenakan cukai.

Mereka tidak akan dikenakan cukai di bawah Kod IRS Seksyen 106. Walau bagaimanapun, di bawah Kod IRS Seksyen 125, jika anda memilih untuk mengalihkan kos kepada pekerja, mereka membayar premium atas dasar sebelum cukai melalui potongan gaji. Sebaliknya, pekerja akan dapat mengumpul kecacatan bebas cukai jika mereka layak untuk kecacatan.

Memberi peluang kepada pekerja untuk membuat sumbangan selepas cukai.

Dengan cara ini, mereka boleh menerima manfaat kecacatan mereka secara percuma, tetapi mereka perlu meminda pelan kafeteria Seksyen 125 mereka dan memaklumkan pekerja.

Cukai ke atas Pendapatan Kurang Upaya berbanding Kos Premium

Walaupun kebanyakan pekerja lebih suka mempunyai majikan mereka membayar kos premium; yang tidak mungkin berlaku jika mereka keluar dari kecacatan. Kos premium adalah minima tetapi apabila anda membandingkannya dengan kos cukai ke atas pendapatan kurang upaya, ia adalah sesuatu yang pekerja mungkin gembira untuk membayar, seperti digambarkan oleh contoh di bawah.

Contoh yang Dibayar oleh Majikan Berbayar dengan Pekerja

Mari kita ambil situasi ini dengan menganggap pekerja membuat $ 50,000 setahun. Mereka jatuh dalam pendirian cukai 30 peratus dan mempunyai perlindungan kecacatan membayar 60 peratus daripada gaji mereka dengan premium bersamaan 28 sen bagi setiap $ 100 pendapatan pekerja.

• Pendapatan Hilang Upaya: $ 50,000
• Cukai ke atas Pendapatan: $ 15,000 (Persekutuan, Negeri, FICA: 30 peratus dalam cukai)
• Bayar Bersih: $ 35,000 setahun (70 peratus bayaran bersih)

Majikan-Dibayar

• Manfaat Hilang Upaya (60 peratus) $ 30,000 setahun
• Cukai: $ 9,000
• Manfaat Bersih jika Dibayar: $ 21,000 (60 peratus daripada bekas rumah tangga membayar)

Pekerja-Dibayar

• Manfaat Hilang Upaya (60 peratus) $ 30,000 setahun Selepas Cukai
• Premium pada $ 50,000: $ 140 setahun ($ 50,000 x 0.28 / $ 100)
• Manfaat Bersih jika Tidak Dikenakan: $ 21,000 (60 peratus dari bekas rumah tangga membayar)

Dalam contoh ini, anda dapat melihat tabungan seseorang individu yang mengalami kecacatan akan mempunyai jika mereka membayar kos premium dan semua cukai di atasnya.

Sudah tentu, bagi mereka yang tidak mengalami kecacatan, mereka akan mengeluarkan $ 140 tambahan setahun dalam contoh khusus ini, jika mereka tidak mengalami kecacatan. Inilah sebabnya mengapa banyak syarikat memberi pekerja pilihan bagaimana mereka ingin membayar premium.